Pago tardío de facturas: Leyes, intereses y plantillas de recordatorio (2026)
Cuando los clientes no pagan a tiempo
Respuesta rápida: El interés legal por demora en la UE es el tipo BCE + 8% (≈10,65% en 2026). En España se aplica el mismo marco europeo. En el Reino Unido es el tipo del BoE + 8%. Puede reclamarlo automáticamente, sin cláusula contractual. Envíe tres recordatorios progresivos antes de emprender acciones legales. InvoiNova le permite añadir condiciones de pago y datos bancarios a cada factura.
— Pruébalo —
¿Qué necesitas crear ahora?
Sin registro · 100% gratis · PDF generado en tu navegador
El retraso en el pago es uno de los problemas más comunes para autónomos y pequeñas empresas. Los estudios muestran que entre el 50 y el 60% de las facturas B2B en Europa se pagan tarde, con un retraso medio de 20 a 30 días.
Conocer sus derechos legales — y comunicarlos con claridad — es la forma más rápida de cobrar.
Marco legal: Leyes sobre morosidad por país
Unión Europea — Directiva de morosidad (2011/7/UE)
La directiva se aplica a todas las transacciones comerciales en los 27 estados miembros de la UE.
Normas clave:
- Plazo de pago por defecto: 30 días desde la recepción de la factura (o 60 días si se acuerda expresamente)
- Interés legal: tipo de referencia del BCE + 8 puntos porcentuales, se aplica automáticamente
- Compensación mínima: €40 por factura impagada para costes de cobro
- Tipo de referencia del BCE (2026): 2,65% → interés legal ≈ 10,65% anual
España
España transpuso la directiva mediante la Ley 3/2004 de medidas de lucha contra la morosidad, modificada por la Ley 15/2010:
- Plazo de pago: 30 días para operaciones comerciales (60 días si se acuerda)
- Interés de demora: tipo BCE + 8pp (coincide con la media europea)
- Aplicación: Automática para transacciones B2B — no hace falta cláusula en el contrato
- Compensación por costes de cobro: €40 por factura
Cálculo de los intereses de demora
Fórmula para el interés legal sobre una factura:
Intereses = Importe factura × (Tipo anual / 100) × (Días de retraso / 365)
Ejemplo: €5.000 factura, 45 días de retraso, tipo UE 10,65%
Intereses = €5.000 × (10,65 / 100) × (45 / 365)
= €5.000 × 0,1065 × 0,1233
= €65,63
Más la compensación fija de €40 = €105,63 en total que puede reclamar legalmente.
En la práctica, la mayoría de los autónomos no reclaman intereses en el primer o segundo recordatorio — pero mencionarlos suele acelerar el pago.
Sistema de recordatorios en tres etapas
Etapa 1: Recordatorio amable (1–3 días de retraso)
Asuma que fue un descuido. Tono: neutro y profesional.
Asunto: Factura #INV-042 — Recordatorio de pago [Fecha]
Estimado/a [Nombre]:
Me pongo en contacto para recordarle la Factura #INV-042 por €[Importe], cuya fecha de vencimiento era el [Fecha]. Es posible que la factura se haya extraviado o no haya llegado correctamente.
Datos bancarios para el pago: Banco: [Nombre del banco] IBAN: [IBAN] | Concepto: INV-042
No dude en contactarme si tiene alguna pregunta. Gracias.
[Su nombre]
Etapa 2: Aviso formal (7–14 días de retraso)
Indicar el estado de vencimiento y el derecho legal a intereses.
Asunto: Factura #INV-042 vencida — Acción requerida
Estimado/a [Nombre]:
La Factura #INV-042 por €[Importe], con vencimiento el [Fecha], sigue sin abonarse. Este es un aviso formal de pago.
Conforme a la Ley 3/2004 y la Directiva UE 2011/7/UE, tengo derecho a reclamar intereses de demora desde la fecha de vencimiento. No los he añadido a la factura en esta fase.
Le ruego que efectúe el pago en un plazo de 7 días para evitar cargos adicionales.
IBAN: [IBAN] | Concepto: INV-042
[Su nombre]
Etapa 3: Aviso final (21–30 días de retraso)
Indicar claramente las consecuencias. Ser concreto, no emocional.
Asunto: Aviso final — Factura #INV-042 (€[Importe] + Intereses)
Estimado/a [Nombre]:
La Factura #INV-042 sigue impagada a pesar de dos avisos previos. Este es el aviso final antes de iniciar el procedimiento de cobro.
Deuda pendiente:
- Factura original: €[Importe]
- Intereses de demora ([X días] al 10,65%): €[Intereses]
- Compensación por costes de cobro: €40,00
- Total: €[Total]
Si no recibo el pago antes del [Fecha — 7 días desde ahora], iniciaré [un procedimiento monitorio / cobro extrajudicial] sin más aviso.
[Su nombre]
Después de los avisos: Opciones de escalada
1. Procedimiento monitorio En España, para deudas dinerarias, líquidas, determinadas, vencidas y exigibles. Se presenta en el Juzgado de Primera Instancia del domicilio del deudor. Si no hay oposición en 20 días, el tribunal dicta auto de ejecución directamente.
2. Empresa de cobros Las agencias cobran una comisión (normalmente 15–25%) pero gestionan todo el proceso. Útil cuando no quiere gestionar el cobro personalmente.
3. Abogado Una carta de abogado suele desencadenar el pago sin llegar a juicio. Coste: €50–€200 por carta.
Cómo evitar retrasos en los pagos
Indique condiciones de pago claras en cada factura. No solo "30 días" sino la fecha de vencimiento exacta. InvoiNova tiene un campo de condiciones de pago. Consulte nuestra guía sobre condiciones de pago de facturas.
Incluya datos bancarios directamente en la factura. Añada IBAN, BIC y concepto con los campos personalizados de InvoiNova. Cuantos menos pasos entre "factura recibida" y "pago realizado", mejor.
Facture de inmediato. Las facturas tardías se pagan tarde.
Para proyectos grandes: exija un anticipo. Un anticipo del 30–50% garantiza que nunca esté totalmente expuesto.
Resumen por países
| País | Plazo de pago | Tipo de interés (2026) | Compensación |
|---|---|---|---|
| UE (todos los estados) | 30 días | BCE + 8% ≈ 10,65% | €40 |
| España | 30 días | BCE + 8% ≈ 10,65% | €40 |
| Reino Unido | 30–60 días | BoE + 8% ≈ 12,5% | £40–£100 |
| Serbia | 60 días | Trimestral (~15–18%) | — |
Establezca condiciones de pago claras antes de que la factura venza. Empiece con nuestra guía de condiciones de pago.
FAQ
Preguntas frecuentes
Según la Directiva europea de morosidad (2011/7/UE), el tipo de interés legal es el tipo de referencia del BCE más 8 puntos porcentuales. En 2026, con un tipo BCE del 2,65%, el interés legal es de aproximadamente el 10,65% anual. Se aplica automáticamente, sin necesidad de cláusula contractual.
Sea profesional y concreto. Indique el número de factura, la fecha de vencimiento, el importe y los datos de pago. En el primer recordatorio, use un tono amable. En el segundo, mencione los intereses legales. En el aviso final, indique que se iniciará una acción legal o de cobro.
Envíe un aviso formal por escrito. Luego considere: procedimiento monitorio (para deudas no discutidas en España), agencia de cobros o abogado. Documente todas las comunicaciones.
No. La directiva cubre transacciones comerciales (B2B y pagos de organismos públicos). Para los retrasos B2C se aplica el derecho del consumidor, que generalmente ofrece menos recursos automáticos.